Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung in der Schweiz

2. Auflage 2009

In den vergangenen fünf Jahren seit unserer ersten Publikation zur Geldwäschereibekämpfung und Kundenidentifikation haben sich die Anforderungen zur Verhinderung und Bekämpfung der Geldwäscherei sowie der Terrorismusfinanzierung sowohl auf internationaler als auch auf nationaler Ebene verschärft.

Im Jahr 2005 stellte die FATF anlässlich ihres Länderexamens fest, dass die Schweizerische Regelung betreffend Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung Lücken aufweist und diesbezüglich Handlungsbedarf bestehe. In der Schweiz wurde das revidierte Geldwäschereigesetz nach mehrjähriger Beratung im Jahr 2009 in Kraft gesetzt. Formell wurde es unter anderem an die in den Ausführungserlassen bereits längst verwirklichte Bekämpfung der Terrorismusfinanzierung angepasst. Schon per 1. Juli 2008 traten die ebenfalls revidierten GwV-EBK (seit 1. Januar 2009 GwV-FINMA 1) und die VSB 08 in Kraft. Eine organisatorische Änderung der Aufsicht erfolgte schliesslich mit der Zusammenführung der bisher getrennten Aufsichtsbehörden der Eidg. Bankenkommission, des Bundesamtes für Privatversicherungen sowie der Kontrollstelle für die Bekämpfung der Geldwäscherei in die Eidg. Finanzmarktaufsicht (FINMA).

Neben den vorwiegend für die Banken, Effektenhändler und den Bewilligungsträger nach dem Bundesgesetz über die kollektiven Kapitalanlagen relevanten Erlassen und Materialien, haben wir auch in dieser Ausgabe die relevante Praxis der Aufsichtsbehörden berücksichtigt. Wir sind überzeugt, dass diese Publikation Ihnen nützliche Dienste bei der Umsetzung und als Nachschlagewerk leisten wird.