Jedes Jahr nehmen die Meldepflichten für im Ausland ansässige US-Bürger zu und erhöhen so das reale Risiko, dass die Durchschnittsperson, die nicht über Kenntnisse der US-amerikanischen weltweiten Steuerregelungen verfügt, mit den Meldevorschriften in Konflikt gerät, was empfindliche Strafen nach sich zieht. Aufgrund der durch die FATCA auferlegten beträchtlichen Offenlegungspflichten und der dem IRS übertragenen Befugnis, diese durchzusetzen, ist es für US-Steuerzahler im Ausland von entscheidender Bedeutung, sicherzustellen, dass kompetente Wirtschaftsprüfer und durch den IRS zugelassene Steuerberater ihre US-Steuererklärungsformulare vollständig und korrekt ausfüllen und sich gleichzeitig mit unseren Schweizer und europäischen Kollegen im Hinblick auf die optimale Steuerstrategie abstimmen.
Unsere US Tax Services
- Effektiv verbundenes Einkommen (ECI) – Internationale Steuerauswirkungen auf die US-Besteuerung
- US-Steuererklärungen
- Verzicht auf die US-Staatsbürgerschaft oder Aufgabe einer Green Card
- Meldeformulare für Auslandsvermögen von US-Staatsbürgern
- US-Steueramnestieprogramme für sogenannte Zufalls-Amerikaner / natürliche Personen im Verzug mit ihrer Steuererklärung
- Individuelle Steueridentifikationsnummer (ITIN)
- Überlegungen zu Schenkungs- und Nachlassangelegenheiten
- Nicht-US-Staatsbürger
- Individualisierte US-Steuerberatung für Unternehmen mit Mitarbeitenden oder Berichtspflichten in den USA
- Steuervertretung
Effektiv verbundenes Einkommen (ECI) – Internationale Steuerauswirkungen auf die US-Besteuerung
Wir unterstützen ausländische Privatpersonen und Unternehmen, die in ein US-Gewerbe oder -Unternehmen investieren, das Einkommen generiert, das effektiv mit den USA verbunden ist. Dabei kann es sich um Private-Equity-Investitionen oder Investitionen in börsennotierte Personengesellschaften handeln.
US-Steuererklärungen
Unser Team von in den USA zertifizierten Wirtschaftsprüfern kümmert sich um alle Ihre jährlich anfallenden Steuerangelegenheiten – von der Erstellung von Einkommen-, Schenkungs- und Nachlasssteuererklärungen für natürliche Personen auf Bundes- und einzelstaatlicher Ebene, der Steuerbuchhaltung und den Steuererklärungen für in- und ausländische Treuhandvermögen, bis hin zu Einkommensteuererklärungen für kleine Unternehmen.
Verzicht auf die US-Staatsbürgerschaft oder Aufgabe einer Green Card
Wir unterstützen natürliche Personen, die ihre US-Staatsbürgerschaft oder Green Card aufgeben möchten. Unser Privatkundenteam steht unseren Kunden von den ersten Fragen bis hin zur abgeschlossenen Steuererklärung zur Seite.
Meldeformulare für Auslandsvermögen von US-Staatsbürgern
Unser Team unterstützt beim Ausfüllen von Meldeformularen für ausländische Bank- und Finanzkonten (FBARs/FinCEN 114) sowie bei Auskunftserklärungen US-amerikanischer Einzeleigentümer von ausländischen, für steuerliche Zwecke nicht berücksichtigten Gesellschaften, Personen- und Kapitalgesellschaften. Darüber hinaus helfen wir bei der Einkommensteuerplanung für Geschäftsinhaber und bieten Beratung in Bezug auf den effizienten Besitz eines ausländischen Unternehmens.
US-Steueramnestieprogramme für sogenannte Zufalls-Amerikaner / natürliche Personen im Verzug mit ihrer Steuererklärung
Wir unterstützen US-Staatsbürger dabei, im Rahmen der Offshore Streamlined Procedures (vereinfachtes Verfahren zur Offenlegung) den Anforderungen der Steuerbehörde nachzukommen.
Individuelle Steueridentifikationsnummer (ITIN)
Wir sind von der IRS zertifizierte Acceptance Agents und können Ihnen helfen, eine ITIN zu erlangen, sofern Sie die diesbezüglichen Voraussetzungen erfüllen.
Überlegungen zu Schenkungs- und Nachlassangelegenheiten
Wir bieten unseren Kunden Beratung zur Schenkungs- und Nachlasssteuerplanung sowohl für US-Staatsbürger mit ausländischem Vermögen als auch bei grenzübergreifenden Anliegen, einschliesslich des Ausfüllens von massgeblichen Schenkungs- und Nachlasssteuerformularen. Dergleichen gilt für ausländische natürliche Personen mit US-amerikanischen Vermögenswerten, die möglicherweise einer Schenkungs- und Nachlasssteuer in den USA unterliegen. Daneben unterstützen wir auch Personen mit doppelter Staatsbürgerschaft bei der Ausbürgerung aus den USA.
Nicht-US-Staatsbürger
Wir beraten ausländische Staatsbürger im Hinblick auf die Einkommen- und Nachlasssteuerplanung für US-amerikanische Vermögenswerte (z.B. US-amerikanische Anlagekonten oder Immobilien), ausstehende US-Steuererklärungen und die Vorabplanung für ausländische Staatsbürger, die ihren Wohnsitz (vorübergehend oder dauerhaft) in die USA verlegen möchten.
Individualisierte US-Steuerberatung für Unternehmen mit Mitarbeitenden oder Berichtspflichten in den USA
Wir helfen ausländischen Unternehmen bei der Gründung von Unternehmen in den USA, im Bedarfsfall auch durch eine ganzheitliche Beratung in Bezug auf die Person, das Unternehmen, die Gehaltsabrechnung und Ähnliches.
Steuervertretung
Unser Team ist befugt, natürliche Personen im Rahmen von Bundes- oder einzelstaatlichen Steuerbescheiden und Steuerprüfungen zu vertreten.
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