Steuerberatung für Asset Manager

Die aktuelle steuerliche Landschaft für Asset Manager

Mehr Regeln, mehr Komplexität, mehr Risiko:

Unterschiedliche Steuersysteme, wachsende Meldepflichten, steigende Komplexität – und Aktionäre und Investoren, die trotzdem steuerlich effiziente und rechtlich einwandfreie Lösungen erwarten. Wer in diesem Umfeld bestehen will, darf steuerliche Risiken nicht isoliert betrachten, sondern muss Steuerstrategie, Produktgestaltung und operative Prozesse von Anfang an zusammendenken.

Erfahren Sie mehr über unsere Dienstleistungen

Unser multidisziplinäres Team

Mit dem grössten Financial Services-Steuerteam der Schweiz betreuen wir die führenden Asset Manager des Landes – und kennen die Branche aus der Praxis. Wir verbinden interdisziplinäre Kompetenz in Tax, Legal und Regulatory mit fundierter Erfahrung in der Planung von nationalen und internationalen Strukturen.

Kontaktieren Sie uns

Unsere Dienstleistungen

Ob traditionelle Fonds, alternative Anlagen oder andere Asset-Management-Strukturen; wir entwickeln steuerliche Lösungen, die auf die spezifischen Anforderungen von Fonds, Managementgesellschaften und deren Investoren zugeschnitten sind.

Wir begleiten Sie über den gesamten Lebenszyklus hinweg – von der steuerlich effizienten und gesetzeskonformen Strukturierung von Fonds- und Investmentvehikeln, über laufende Tax Compliance, Fund Tax Reporting und Operational Tax (FATCA / automatischer Informationsaustausch / Crypto Asset Reporting Framework (CARF)), bis hin zu Pillar II (Mindestbesteuerung von 15%) Analysen oder Tax Governance Beratungen.

Durch die enge Zusammenarbeit mit unseren Kolleg:innen aus Legal, Regulatory, Advisory und Assurance sowie unser tiefes Branchenverständnis stellen wir sicher, dass Sie nicht nur technisch einwandfreie, sondern auch operativ umsetzbare und marktkonforme Lösungen erhalten.

Ihre Vorteile

Branchenkompetenz im Asset Management
One stop-shop für Steuerberatung (inkl. Corporate Tax, Operational Tax, Transfer Pricing, Mehrwertsteuer usw.)
Umfassende Perspektive
Grosses internationals PwC Netzwerk

Wir unterstützen Sie mit den folgenden Dienstleistungen

Erstellung und Review von Steuererklärungen und Deklarationen für Zwecke der Gewinnsteuern, Verrechnungssteuern, Umsatzabgabe und Mehrwertsteuer (MWST). Fristenkontrolle sowie laufende Kommunikation mit Steuerbehörden sowie Unterstützung bei Steuerrevisionen durch die kantonalen Behörden oder die Eidgenössische Steuerverwaltung.

Steuerlich optimierte Planung und Rationalisierung der Gruppenstruktur wie auch von Fonds‑ und Investmentvehikeln sowie Begleitung von Umstrukturierungen (z.B. Fusionen, Carve‑outs) im Rahmen der geltenden Gesetze.

Berechnung der steuerbaren Erträge schweizerischer und ausländischer Fonds für Schweizer Steuerzwecke – einschliesslich Publikation auf der Kursliste der Eidgenössischen Steuerverwaltung (ESTV). Gestützt auf modernste PwC-Tax-Reporting-Technologien für höchste Präzision und Effizienz.

Steuerliche Due Diligence von Fonds und Investmentstrukturen und Erstellung von Due Diligence Reports.

Rückforderungen der Verrechnungssteuer auf Dividenden oder Zinsen.

Beratung bezüglich Umsatzabgabe, Planung der Geschäftsaktivitäten aus der Perspektive der Umsatzabgabe, Health Checks sowie Unterstützung bei der Deklaration der Umsatzabgabe.

Analyse und Identifikation von Optimierungspotenzialen der Mehrwertsteuerposition im Zusammenhang mit der mehrwertsteuerlichen Behandlung von Management‑ und Beratungsleistungen sowie Fondsstrukturen, Review von Verträgen, Prospekten sowie des Accountings Systems, um den Audit Trail zu gewährleisten. Mehr zu Mehrwertsteuer finden Sie hier.

Steuerliche Planung von und Beratung in Zusammenhang mit Blockchain-basierten Geschäftsmodellen.

Einholung von Rulings auf Corporate Ebene wie auch betreffend die Qualifikation von Fonds‑ und Anlagevehikel zur Sicherstellung der korrekten steuerlichen Einordnung.

Steuerliche Analyse und Dokumentation konzerninterner Leistungs‑ und Vergütungsstrukturen (z.B. Vergütung von Distributions-Aktivitäten oder Investment Management Aktivitäten), inkl. Erstellung von Benchmarkings und Transfer Pricing Studies. Mehr zu Transfer Pricing finden Sie hier.

Unterstützung bei der Analyse von Pflichten im Bereich von FATCA, QI, Automatischer Informationsaustausch und Crypto Asset Reporting Framework (CARF), inklusive Unterstützung bei Revisionen. Bereitstellung von Managed Services zur Wahrnehmung der Reporting Pflichten, basierend auf modernster PwC Global Software.

Analyse, ob und inwiefern eine Gruppe oder Fondsstrukturen von Pillar II betroffen sind, Berechnung der Top‑up Tax sowie Aufbau nachhaltiger Prozesse, Systeme und Governance zur laufenden Einhaltung der geltenden Gesetze. Mehr zu Pillar II finden Sie hier.

Steuerliche Strukturierung von Beteiligungs‑ und Incentive‑Programmen (z.B. Carry‑Modelle, Equity.- Beteiligungen oder Phantom Shares).